2023年，阿合奇县财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，贯彻落实阿合奇县推进经济稳增长一揽子政策措施，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“领导干部过苦日子、各级政府过紧日子、老百姓过好日子”的工作理念，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，严控一般性支出，推进财政支出标准化、科学化、精细化，强化预算约束和绩效管理，深化预算管理制度改革，加强风险防控，提升财政可持续性，推动阿合奇县经济高质量发展。

一、经济运行情况

经自治州统计局审定，2023年一季度，全县实现生产总值39787万元，同比增长5.7%（增速按可比价计算，下同）。按产业分，第一产业增加值1381万元，同比增长7.0%，第二产业增加值8960万元，同比增长13.1%（其中：工业增加值5689万元，同比增长16.8%；建筑业增加值3271万元，同比增长8.1%）；第三产业增加值29446万元，同比增长3.7%。第一、二、三产业对经济增长的贡献率分别为4.4%、45%、50.6%，分别拉动GDP增长0.2%、2.6%、2.9%，三次产业占GDP比重分别为3.5%、22.5%、74%。

（一）农业农村经济健康发展。经自治州统计局审定，一季度全县完成农林牧业总产值5668万元，同比增长12.36%。其中：农业产值22万元，同比增长7.2%；林业产值94万元，同比下降31.51%；牧业产值5348万元，同比增长13.8%，是第一产业发展的主要动力；农林牧渔服务业产值204万元，同比增长8.59%。农牧民人均纯收入1678元，比上年同期增加211元，同比增长14.4%。

（二）工业经济持续发力。阿合奇县城市发展建设投资有限公司（自来水和供暖业务，不含物业）于今年1月成功入库规模以上工业企业，为全县经济发展增添了新的动力。一季度，全县3家规模以上工业企业累计完成工业产值2991.07万元，比上年同期增长33%。分企业看，阿合奇县城市发展建设投资有限公司完成工业产值1334.29万元，同比增长32.77%；华能托什干河水电分公司完成工业产值792.6万元，同比增长11.79%；中科沙棘完成工业产值864.19万元，同比增长61.52%。

经自治州统计局审定，一季度全县工业增加值5689万元，同比增长16.8%。按行业类别分，制造业完成增加值5138万元，同比增长18.8%；电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成增加值552万元，同比增长6.4%。

（三）全社会固定资产投资稳步增长。截至3月底，全县统计在库项目共10个，均为续建项目，全社会固定资产投资1646万元，同比增长25.46%。其中：5000万元以上项目4个，累计投资额1270万元，占投资总额的77.16%；500至5000万元项目6个，累计投资额376万元，占投资总额的22.84%。

（四）旅游消费市场逐步回暖。一季度共接待游客6.78万人次，较去年同期增长30.64%，实现旅游收入2079万元，较去年同期增长33.8%。全县社会消费品零售总额3166万元，同比增长10.1%。按行业分，批发业商品销售额同比增长21.4%，零售业商品销售额同比增长3.6%，住宿业营业额同比增长8.4%，餐饮业营业额同比增长10.1%。

（五）财政金融稳步增长。一季度，全县完成一般公共预算收入979万元，同比增长12.14%；完成一般公共预算支出44123万元，同比下降1.47%。截至3月底，全县金融机构各项存款余额15.94亿元，同比增长6.62%；各项贷款余额8.19亿元，同比增长0.99%。

（六）招商引资稳步推进。一季度，阿合奇县列入年度统计的招商引资项目共5个，其中，上年结转项目3个，今年新建项目2个，招商引资到位资金6500万元，比去年同期增长18.18%。

二、税收收入完成总体情况

（一）5月税收完成情况

2023年5月组织税收收入847万元，较去年741万元增长106万元，增幅14.3%。完成中央级税收收入401万元，较去年增长96万元，增幅31.48%；地方级完成446万元，较去年增长10万元，增幅2.29%。

（二）累计税收完成情况

截至2023年5月31日累计组织税收收入2835万元，较去年2597万元增长238万元，增幅9.16%。完成中央级税收收入1425万元，较去年增长227万元，增幅18.95%；地方级完成1410万元，较去年增长11万元，增幅0.008%。

三、分税种情况

阿合奇县5月税收同比增减幅超15%的税收有车辆购置税、增值税、个人所得税，以下为其增减幅变动大的原因。

（一）车辆购置同比增幅44.44%，同比增长12万元

2023年5月车辆购置税税收入为39万元，去年同期为27万元，较去年同期增收12万元,增幅44.44%。具体原因为由于2023年5月车辆价格优惠政策导致居民车辆购置需求较上年同期增长，车辆成交笔数有所上升，整体车辆购置税入库上升。

（二）增值税同比上升21.15%，同比增长110万元，还原留抵退税因素后同比降低23.91%，同比减少198万元。

2023年5月增值税收入为630万元，去年同期为828万元，较去年同期减少198万元，减幅23.91%。具体原因为2023年5月项目预缴税款较上年同期较少357万元，同时2023年制造业缓税政策到期税款入库上升，本地新成立公司缴纳税款较上年同期上升，综合下来税款整体有所下降。

（三）个人所得税同比增幅35.19%，同比增长19万元

2023年5月个人所得税税收入为73万元，去年同期为54万元，较去年同期增收19万元,增幅35.19%。具体原因主要由于2023年汇算人数的规模较以前年度有所增加同时存在较多测算无需汇算但申请了年度汇算的纳税人，整体个人所得税税款入库较上年上升。

四、分行业情况

从产业来看第二产业较去年同期入库税收减少2万元，减幅0.003%。第二产业当中建筑业的工程服务较去年同期减少89万元，减幅15.81%，具体原因为由于2023年5月项目预缴较上年同期减少357万元，综合本地建筑企业缴纳税款后整体较上年同期减少89万元，主要由于G219等前期重点项目基本完工同时耕地占用税较上年同期未在5月完成入库导致整体税款下降，电力、热力、燃气及水的生产和供应业较上年同期增长40万元，主要由于2022年纳税人享受留抵退税政策导致入库税款降低，同时制造业税款因缓缴政策到期较上年同期上升42万元，综合下来第二产业整体税收小幅下降。

第三产业较去年同期入库税收增长109万元，较去年同期增幅77.86%。主要原因为房地产业由于阿合奇县田园房产开发有限公司2022年享受留抵退税政策，2023年政策到期，导致2023年房地产行业税款较上年增长49万元，批发和零售业由于疫情等不利因素减少税款入库较上年有所回升，较上年同期上升85万元、交通运输、仓储和邮政业等其他行业2023年入库税款较上年同期变动不大，综合下来导致整体税款较上年同期上升。

五、财政收入情况

（一）地方财政收入完成情况

阿合奇县2023年1-5月完成地方财政收入2094万元，较上年同期增加380万元，同比增长22.17%，其中：一般公共预算收入完成1833万元，较上年同期增收207万元，同比增长12.73%（税收收入完成1364万元，较上年同期减少91万元，同比减少6.25%；非税收入完成469万元，较上年同期增收298万元，同比增长174.27%。），政府性基金收入261万元，较上年同期增长173万元，同比增长196.69%。

六、财政支出情况

（一）地方财政支出情况

阿合奇县2023年1-5月完成地方财政支出74790万元，较上年同期减少6954万元，同比减少8.51%，其中：一般公共预算支出73772万元，较上年同期减少7067万元，同比减少8.74%。政府性基金支出1018万元，较上年同期增长113万元，同比增长12.49%。

（二）主要增减因素及特点分析

从各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈减支趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。2023年1-5月完成14103万元，同比增长1021万元，同比增长7.8%，主要原因是今年调整艰苦偏远地区津贴，增加年度绩效考核奖和基础性绩效。

2.公共安全支出。2023年1-5月完成3721万元，同比减少4964万元，同比下降57.16%。主要原因是上年同期追加基础性绩效奖励和基本工资增资较多。

3.教育支出。2023年1-5月完成14550万元，同比增长947万元，同比增加6.96%。主要原因是上年同期追加基础性绩效奖励和基本工资增资较多。

4.卫生健康支出。2023年1-5月完成7012万元，同比增长1361万元，同比增长24.08%。主要原因是支付以前年度疫情防控资金欠款。

5.节能环保支出。2023年1-5月完成828万元，同比减少878万元，同比减少51.47%。主要原因是上年结转专项较今年有所增加。

6.城乡社区支出。2023年1-5月完成1348万元，同比减少568万元，同比下降29.65%，主要原因是上年同期追加基础性绩效奖励和基本工资增资较多。

7.农林水支出。2023年1-5月完成14783万元，同比增加1182万元，同比增长8.69%，主要原因是乡村振兴衔接资金支付进度较上年同期增长较快。

8.商业服务业等支出。2023年1-5月完成65万元，同比减少320万元，同比下降83.12%。主要原因是上年同期追加基础性绩效奖励和基本工资增资较多。

9.住房保障支出。2023年1-5月完成2214万元，同比增长713万元，同比增长47.5%。主要原因为：2022年下半年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

（三）全年“三保”保障情况

1.全年“三保”支出需求

阿合奇县严格按照《关于印发自治区2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知》（新财预〔2021〕75号）测算“三保”支出需求，具体情况如下：一是按照国家标准，阿合奇县预计全年“三保”支出需求81327万元，其中：保工资支出68605万元、保运转支出2432万元、保基本民生支出10290万元。二是预计部分其他刚性支出10815万元，其中：一般债券付息3365万元、一般债券发行费30万元、使用自有财力偿还一般债券本金7420万元。

经与自治区财政厅测算口径对比，阿合奇县2023年“三保”和部分其他刚性支出92142万元，“三保”保障倍数1.38，占县级财力161154万元的57.18%，符合“三保”预算审核中“三保”支出占总财力的80%以下的要求。

2.“三保”支出情况

2023年1-5月，阿合奇县“三保”支出41172.36万元，其中：保工资支出37659.08万元、保运转支出680.28万元，保基本民生支出2833万元，全县机关事业单位人员工资、各单位运转、基本民生项目均已保障到位，“三保”支出保障责任落实较好。

七、地方政府专项债券资金使用情况

2023年阿合奇县计划申请专项债券3000万元，分别是：阿合奇县苏木塔什乡孔吾拉奇水库灌区供水及草料基地建设工程（灌区骨干供水工程）1000万元、阿合奇县苏木塔什乡孔吾拉奇村人工饲草料基地建设项目1000万元、阿合奇县哈拉奇乡2023年草料基地建设项目1000万元。目前三个项目均已开工。

八、基层财政运行风险情况

（一）“三保”保障方面。财政硬性支出不断增多，财政收支矛盾较为突出，我县财政保障能力不强，本县财力仅为6%，主要靠上级转移支付，虽然国标“三保”支出不存在缺口，但由于乡村振兴、教育、村级、其他基本民生支出等需县级配套资金的不断增加，以及临聘人员、政府债务还本付息、隐性债务等刚性支出，地方实际“三保”支出压力依然较大。

（二）地方政府债务还本付息方面。政府债务逐步进入偿债高峰期，目前债务风险化解途径主要是再融资债券，债务压力并未从根本上得到解决，债务还款压力将进一步增加。

（三）库款保障方面。提高政治站位，树立底线思维，把“三保”作为财政工作的重中之重，加强财政库款监测，合理调整支出结构，始终保持库款在0.3-0.8的合理区间内，设立工资专户，建立“定期报告+重点关注”的执行监控机制及“三保”支出月报制度，确保及时足额保障国家及自治区规范范围和标准内的“三保”支出，切实兜牢兜实“三保”底线。

（四）暂付款方面。近两年申报专项债券力度不断加大，全部用于公益性有收益的项目支出，本金、利息均由项目产生的收益偿还，目前存在项目收益不足，无法偿还专项债券利息的情况，由国库垫支，造成暂付款挂账，后续债券本息陆续到期，财政压力持续加大。

九、全年经济形势和财政收支预判情况

阿合奇县2023年度预计一般公共预算收入12350万元，较上年完成数11025万元增收1325万元，增长12.02%，其中：税收收入7700万元，非税收入4650万元。预计到位上级补助收入115126万元，债券转贷收入24500万元（其中：再融资债券16500万元、新增一般债券8000万元），调入资金4565万元，动用预算稳定调节基金4613万元，2023年全年一般公共预算可用总财力161154万元。

按照以收定支、收支平衡的原则，一般公共预算支出建议安排144388万元、债务还本支出16500万元、专项上解支出266万元。其中：安排个人部分支出85675万元、公用部分支出3786万元、专项项目支出13993万元、预备费1500万元、专项转移支付支出31700万元、安排债务转贷支出24500万元。

十、促进经济平稳运行主要措施

1.全力组织财政收入。落实好各项减税降费政策，健全协税护税机制，深入分析研判收入增减变化趋势，强化部门协作配合，不定期召开财税联席会议，建立财税部门信息共享机制，让有限的征管力量发挥最大的潜力，确保收入任务如期实现。

2.科学谋划助推经济社会高质量发展。一是统筹谋划重点项目，加大专项资金的支出进度，督促重大工程建设项目支出进度和以前年度项目资金支出，确保固定资产投资有效平稳。二是助推实体经济发展，开展脱贫人口小额信贷政策宣传，将脱贫人口小额信贷作为巩固拓展脱贫攻坚成果的重要工作抓紧抓好。

3.向上争取项目资金和债券资金。及时掌握新的财政扶持政策，抓住增加地方政府专项债券规模的政策机遇，按照“资金跟着项目走”的原则，最大限度争取上级项目资金和地方政府债券资金。

4.建立财政资金直达惠企利民工作机制。加强直达资金分配、拨付、使用、绩效等日常监管和重点监控，确保直达资金第一时间惠企利民，切实发挥直达资金对“六稳”、“六保”的重要作用。截至目前，2023年累计到位直达资金35350.47万元，支出17670.88万元。

5.持续做好“一卡通”发放工作。充分利用财政涉农惠民补贴“一卡通”系统，健全完善惠民惠农补贴资金发放管理工作机制，简化兑付程序，减少中间环节，提高补贴资金兑付效率。

十一、经济运行中存在的主要问题

（一）非营利性服务业劳动工资样本单位同比下降。阿合奇县2023年一季度劳动工资样本单位共抽取教育、卫生、公共管理等非营利性服务业单位13家，从业人员平均人数7599人，同比下降0.63%；从业人员工资总额10261.6万元，同比下降3.46%。由于非营利性服务业占GDP比重极大，或将影响GDP2个百分点的增速。主要原因为：一是今年比去年一季度一次性补发金额少，导致今年一季度工资总额收入比去年同期下降；二是样本单位从业人数有所减少，导致样本单位工资总额有所下降。

（二）房地产市场不容乐观。2022年一季度，房地产开发投资4万元，商品房销售面积926平方米，商品房销售额320万元；2023年一季度房地产开发投资、商品房销售面积、商品房销售额均为零。主要原因为：房地产开发企业投资意愿下降，无新的开发投资项目。由于一季度房地产业占GDP总量的6.8%，因此房地产业对全县经济总量的影响仍不容小觑。

（三）投资缺乏大项目支撑。全社会固定资产投资持续增长的后劲不足，现有小项目对投资的拉动力不足，缺乏大项目支撑。截至目前，产生投资额的项目均为去年的续建项目，今年新建项目特别是5000万元以上大项目还处于招投标、开工等前期准备工作。

十二、意见和建议

进一步加大对贫穷偏远地区一般性转移支付资金力度，减少和归并专项转移支付资金，对用途相似、性质相同的专项转移支付进行整合，将具有一般性转移支付性质的专项转移支付调整为一般性转移支付，按一般性转移支付方式管理。

附件：5月预算执行情况分析

阿合奇县财政局     

2023年6月2日